公的年金だけでは老後の生活費が不足する可能性があることは広く知られるようになりました。不足分を補うための「自分年金」をどうやって作るか、主な選択肢を比較します。
自分年金を作る3つの方法
方法1：iDeCo（個人型確定拠出年金）
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 掛金上限 | 月1.2万〜6.8万円（職業による） |
| 税制メリット | 掛金全額が所得控除、運用益非課税 |
| 受取開始 | 原則60歳以降 |
| 元本保証 | なし（定期預金型を除く） |
iDeCoは節税効果が最も大きいのが特徴です。掛金が全額所得控除になるため、所得税と住民税が軽減されます。ただし、60歳まで引き出せない点に注意が必要です。
詳しくはiDeCoの始め方をご覧ください。
方法2：NISA
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 年間投資枠 | つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円 |
| 税制メリット | 運用益が非課税 |
| 引き出し | いつでも可能 |
| 元本保証 | なし |
NISAはいつでも引き出せる柔軟性がメリットです。iDeCoのように所得控除はありませんが、運用益が非課税になります。
NISAとiDeCoの違いはNISAとiDeCoの比較で詳しく解説しています。
方法3：個人年金保険
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 掛金 | 保険会社により異なる |
| 税制メリット | 個人年金保険料控除（上限あり） |
| 受取開始 | 契約時に設定（60歳・65歳など） |
| 元本保証 | あり（契約による） |
個人年金保険は元本保証がある安心感がメリットです。ただし、予定利率が低い現在は運用効率がiDeCoやNISAより劣る傾向があります。
3つの方法の比較まとめ
| 比較項目 | iDeCo | NISA | 個人年金保険 |
|---|---|---|---|
| 節税効果 | 最大 | 中程度 | 小さい |
| 資金の自由度 | 低い（60歳まで不可） | 高い（いつでも引出可） | 低い |
| 元本保証 | なし | なし | あり |
| 運用効率 | 高い | 高い | 低め |
どの方法を選ぶべきか
- 節税を最大化したい会社員 → iDeCoを優先
- 柔軟に資金を使いたい → NISAを優先
- 元本保証がほしい → 個人年金保険
- 余裕がある人 → iDeCoとNISAの併用がベスト
どちらから始めるか迷う場合はNISAとiDeCoどちらから始めるべきかも参考にしてください。
まとめ
老後資金の準備は早く始めるほど有利です。まずはiDeCoとNISAの税制メリットを最大限活用し、余裕があれば個人年金保険も検討しましょう。老後の資金計画全体は老後資金の準備もあわせてご覧ください。
